企业贷款之保理后期监管

在与实质第一还款人的相关协议中，要注明其法定代表人，财务经理或财务高管人员的联系方式、在与融资人和实质第一还款人的相关协议中，他们须承诺配合保理商的风控后期监管。

保理后续跟踪所需的信用信息资料主要有：月度财报、应收账款增加总额、网银流水、转让客户的回款原始凭证拍照件、纳税申报表、融资人的重大变更信息和财务变动情况、借款月度明细表等。由于我们基本都采用“选择型”风控，尤其在正向保理业务中，核心企业一般在我们放款后基本不会配合提供监管资料，只能通过融资企业的应收账款回款信息、新增订单信息间接了解买家的经营和信用动态。

监管的核心是跟踪测算实质第一还款人的授信额度变化，如出现授信额度小于融资额度的情况则应提示风险预警。所以，一开始我们就要选择后期可连续获得授信数据的授信方法。此外，风控人员还应实时关注实质第一还款人的风险征兆，特别是诉讼、财务危机和破产风险征兆，要及时向公司高管提示项目风险预警，对没有风控预案的风险征兆，提出有效解决方案和处置建议。

保理出现风险的原因多种多样，决策层应根据风控逻辑，并遵循贸易中存在的潜规则定义逾期和坏账，对逾期原因和后果进行风险分层，或直接采用信用评级分层，针对不同等级风险设计不同的风险处置预案。